कोड 07 – कोर्स DAC5 FATCA और CRS – इतालवी राजस्व एजेंसी के प्रति वित्तीय मध्यस्थों के प्रभाव और दायित्व

STRUTTURA

इस पाठ्यक्रम में आधे दिन का तीन घंटे का कक्षा सत्र शामिल है। पाठ्यक्रम में छात्रों द्वारा प्रस्तावित वास्तविक जीवन के मामलों के व्यावहारिक विश्लेषण के साथ महत्वपूर्ण व्यावहारिक शिक्षण शामिल है, जिनका विश्लेषण और चर्चा पूर्ण सत्रों में या प्रशिक्षक द्वारा निर्देशित अभ्यासों के माध्यम से की जाती है। प्रशिक्षण के प्रत्येक आधे दिन के लिए दो प्रशिक्षण क्रेडिट मिलते हैं, जो स्कूल द्वारा जारी प्रमाणपत्रों (AMLACERT, KYCACERT, RCACERT, WSACERT) और CAMS प्रमाणपत्र के नवीनीकरण के लिए आवश्यक हैं।

कार्यक्रम

कर संबंधी अपराधों की अवधारणाएँ; धन शोधन; वित्तपोषण उग्रवाद के।
कर संबंधी अपराध।
पुनर्चक्रण क्या है?
आतंकवाद का वित्तपोषण क्या है?

FATCA का परिचय
FATCA का परिचय।
FATCA क्या है?
– अंतरसरकारी समझौता इटली और संयुक्त राज्य अमेरिका, 10 जनवरी, 2014।
– इतालवी कानून (अध्यादेश) (एमईएफ, 6 अगस्त 2015)।
– FATCA और इसके प्रभाव वित्तीय संस्थानों
अमेरिकी विषय
अमेरिकी व्यक्ति
ग्रीन कार्ड

सीआरएस का परिचय
सीआरएस का परिचय
– सीआरएस क्या है?
– इतालवी कानून (18 जून 2015 का कानून)
– अर्थव्यवस्था और वित्त मंत्रालय का 28 दिसंबर 2015 का आदेश
– सीआरएस – कुछ महत्वपूर्ण परिभाषाएँ
क्षेत्राधिकार संचार के अधीन है
– संचार के अधीन लोग
- वित्तीय संस्थान
– रिपोर्ट करने योग्य खाता
– निष्क्रिय गैर-वित्तीय इकाई
– वह व्यक्ति जो नियंत्रण रखता है
– सीआरएस – उद्देश्य प्रोफ़ाइल – जानकारी आदान-प्रदान किया

देय कर सत्यापन
– टैक्स ड्यू डिलिजेंस क्या है?
– एएमएल ड्यू डिलिजेंस से अंतर
- विशेषताएँ
– कर निवास
एस्मेपी

निर्देश डीएसी5 और डीएसी6 (2018/822)
डीएसी5 निर्देश और पहुंच की नई शक्तियां और वित्तीय प्रशासन का नियंत्रण सूचनाओं के आदान-प्रदान में।

– निर्देश 2258/2016 का कार्यान्वयन – विधायी आदेश 60/2018
– DAC 5 किसके लिए बनाया गया है?
राजस्व एजेंसी और गार्डिया डि फिनान्ज़ा की भूमिका
– सीआरएस जांच के लिए डेटा तक पहुंच
– कानूनी संस्थाओं के लाभकारी स्वामियों का रजिस्टर और विश्वास
डीएसी6 निर्देश और स्वचालित आदान-प्रदान सीमा पार तंत्रों पर जानकारी
– निर्देश 2018/822 – डीएसी 6
– विधायी प्रक्रिया
– सीमा पार तंत्र के अधीन संचार
– व्यक्तिपरक आवश्यकताएँ
– संवाद करने के लिए मध्यस्थों की आवश्यकता होती है
क्या संप्रेषित करने की आवश्यकता है
– परिपत्र 2/ई दिनांक 02/10/2021
– संचार से छूट के मामले

वित्तीय प्रशासन के अध्यक्षों में
अंतर्राष्ट्रीय दायरा DL167/90
वित्तीय मध्यस्थों की कर निगरानी;
- यह क्या है;
– किसे संवाद करना चाहिए;
– किसकी ओर से;
– कौन सा डेटा प्रेषित किया जाता है
वित्तीय गतिविधियों की निगरानी और विदेशों में किए गए निवेश;
– व्यक्तिपरक दायरा
– उद्देश्य का दायरा
– वास्तविक स्वामी की आकृति
यूसीआईएफआई और विशेष इकाइयों की नई जांच शक्तियां गार्डिया डि फिनान्ज़ा का।