मेलिसेंडा गॉटलिंडे पुतिन द्वारा संपादित

मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी और आतंकवाद के वित्तपोषण से निपटने के लिए प्राथमिक नियामक ढांचा, बीमा क्षेत्र सहित, पर्यवेक्षी प्राधिकरण द्वारा विशिष्ट नियामक कार्यान्वयन के अंतर्गत आता है।

दरअसल, IVASS विनियमन संख्या 44/2019, जिसमें " विधायी डिक्री संख्या 231 दिनांक 21 नवंबर 2007 के अनुच्छेद 7, पैराग्राफ 1, अक्षर क) के अनुसार, संगठन, प्रक्रियाओं, आंतरिक नियंत्रणों और ग्राहक उचित परिश्रम के संबंध में धन शोधन और आतंकवादी वित्तपोषण के उद्देश्यों के लिए बीमा कंपनियों और बीमा मध्यस्थों के उपयोग को रोकने के उद्देश्य से कार्यान्वयन प्रावधान " शामिल हैं, जिसे विधायी डिक्री संख्या 90/2017 द्वारा इटली में तथाकथित चौथे यूरोपीय धन शोधन विरोधी निर्देश को लागू करने और विधायी डिक्री संख्या 125/2019 द्वारा इटली में पांचवें यूरोपीय धन शोधन विरोधी निर्देश के कार्यान्वयन के बाद संशोधित किया गया है, धन शोधन की रोकथाम के लिए संगठन, प्रक्रियाओं और आंतरिक नियंत्रणों के नियमों के साथ-साथ संबंधित अनुच्छेद 3 में सूचीबद्ध कंपनियों, बीमा मध्यस्थों और अन्य संस्थाओं के लिए उचित परिश्रम के नियमों को विनियमित करता है।

इसलिए संगठनात्मक नियंत्रणों को इस प्रकार से डिज़ाइन किया गया है कि प्राप्तकर्ता समय-समय पर मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवादी वित्तपोषण के जोखिम का स्व-मूल्यांकन कर सकें, जिससे वे वास्तव में अवगत हैं, अर्थात् संगठन और उसके आंतरिक नियंत्रणों की भेद्यता के स्तर की पहचान कर सकें, और इसलिए इसे कम करने और इसका मुकाबला करने के लिए सभी उपयुक्त उपायों का चयन और अपना सकें।

यह विनियमन आनुपातिकता के सिद्धांत और मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी उपायों को निर्देशित करने वाले मूल सिद्धांत, अर्थात् जोखिम-आधारित दृष्टिकोण पर आधारित है: प्रत्येक बाध्य इकाई को अपने व्यवसाय के लिए जोखिम के विभिन्न स्तरों का आकलन करना होगा और जोखिम के स्तर के आधार पर विभिन्न स्तरों की जटिलता वाले मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी सुरक्षा उपायों, नियंत्रणों और प्रक्रियाओं को अपनाना होगा।

जानकारी को पूर्ण करने के लिए, यह उल्लेख किया जाना चाहिए कि IVASS प्रावधान 111/2021 को 24 जुलाई 2021 के आधिकारिक राजपत्र में प्रकाशित किया गया था। यह प्रावधान, विधायी डिक्री 231/07 के अनुच्छेद 15-16 और बाद के संशोधनों को लागू करते हुए, धन शोधन जोखिम के विश्लेषण और मूल्यांकन के लिए मानदंड और कार्यप्रणाली को परिभाषित करता है और बीमा मध्यस्थों, जिनमें एजेंट भी शामिल हैं, के लिए धन शोधन-विरोधी और आंतरिक लेखापरीक्षा कार्य स्थापित करने, इसके मालिकों की पहचान करने और संदिग्ध लेनदेन की रिपोर्टिंग के लिए जिम्मेदार व्यक्ति को नियुक्त करने हेतु आकार और संगठनात्मक आवश्यकताओं को निर्धारित करता है।

इसलिए यह स्पष्ट प्रतीत होता है कि, बीमा क्षेत्र के लिए भी, " केवल द्वितीयक कानून के माध्यम से, जो प्राथमिक कानून के प्राप्तकर्ताओं के विशाल दर्शकों की तुलना में अधिक समरूप विषयों को संबोधित करता है, वास्तविक जोखिम के आधार पर सुरक्षा उपायों के कार्यान्वयन के लिए ठोस संकेत प्रदान करना संभव है " (देखें IVASS, प्रावधान 111/2021 की प्रस्तुति पर रिपोर्ट )। दूसरी ओर, " संबंधित कानून का पालन न करने से (स्पष्ट दंडात्मक प्रभाव के अलावा) मध्यस्थ के शासन पर असर पड़ता है; और यह बात तब और भी सच हो जाती है जब यह तर्क दिया जाता है कि संबंधित जोखिम के संपर्क में आने से समान रूप से "कानूनी" और "प्रतिष्ठा" संबंधी जोखिम उत्पन्न होते हैं, जिनका कंपनी के लाभ-हानि खाते पर अनिवार्य रूप से प्रभाव पड़ता है " ( आर. रज्ज़ांटे, बीमा कंपनियों के लिए धन शोधन-विरोधी कानून के विषय पर कुछ "मेटा-न्यायिक" विचार, दिर. इकोनोमिया एसिकुरा (दल 2012 दिर. ई फिस्कलिटा एसिकुर.), फास्क. 2, 2002, 295 )।

द्वितीयक नियामक ढांचे की जांच करने के बाद, यह प्रारंभिक रूप से पाया गया है कि बीमा क्षेत्र में मनी लॉन्ड्रिंग का जोखिम विशेष रूप से जीवन बीमा उत्पादों के वितरण में निहित है, जो अपनी प्रकृति और वित्तीय सामग्री के कारण मनी लॉन्ड्रिंग प्रक्रिया के अंतर्निहित तर्क के लिए उपयुक्त हैं।

अधिक विस्तार से देखने पर यह स्पष्ट हो जाता है कि जोखिम का स्तर उत्पाद की विशेषताओं और विशिष्ट गुणों के आधार पर भिन्न होता है। इस संदर्भ में, हम 3 मई, 2017 को एआईकॉम (इतालवी अनुपालन संघ) द्वारा आयोजित IVASS के साथ एक फोरम में IVASS के महासचिव स्टेफानो डी पोलिस के भाषण को याद करते हैं, जिसमें उन्होंने मनी लॉन्ड्रिंग जोखिम के विश्लेषण को "शुद्ध जोखिम" और "अशुद्ध जोखिम" जीवन बीमा उत्पादों में विभाजित किया था, जिन्हें आगे "पूर्ण जीवन" और "निश्चित अवधि" जीवन बीमा पॉलिसियों में विभाजित किया गया था (देखें IVASS के महासचिव स्टेफानो डी पोलिस का भाषण, "बीमा क्षेत्र में उचित सत्यापन: ग्राहक, लाभार्थी और लाभकारी स्वामी," जो 3 मई, 2017 को मिलान में आयोजित मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी फोरम: "नया 231/07" में दिया गया था )।

पूर्वोक्त तथाकथित "शुद्ध जोखिम" उत्पादों (जैसे, अस्थायी जीवन बीमा, बंधक और व्यक्तिगत ऋणों की सुरक्षा के लिए पीपीआई) के लिए, निरीक्षण प्राधिकरण द्वारा किए गए विश्लेषणों के परिणामों से यह निष्कर्ष निकला है कि इनमें धन शोधन का जोखिम कम होता है। इसका कारण यह है कि, अन्य विशिष्टताओं के अलावा, लाभ का भुगतान केवल पूर्व-निर्धारित घटनाओं (बीमाधारक की मृत्यु) के घटित होने पर ही किया जाता है और केवल जीवित पॉलिसीधारक ही अनुबंध के शीघ्र भुगतान का अनुरोध करने का हकदार होता है। अतः, इन उत्पादों के विशिष्ट संविदात्मक मॉडल, "... एक पारंपरिक धन शोधन योजना के संदर्भ में, भावनात्मक संबंधों (रिश्तेदारी, विवाह, नागरिक संघ, सहवास आदि) से असंबंधित लाभार्थियों को कम समय में धन हस्तांतरित करने के साधन के रूप में आसानी से उपयोग के लिए उपयुक्त नहीं हैं " (देखें IVASS के महासचिव स्टेफानो डी पोलिस का भाषण, बीमा क्षेत्र में पर्याप्त सत्यापन: ग्राहक, लाभार्थी और लाभकारी स्वामी, 6, अंतिम उद्धृत) ।

"संपूर्ण जीवन" बीमा उत्पादों के लिए, बढ़ा हुआ जोखिम उन मामलों से जुड़ा है जिनमें पॉलिसीधारक और लाभार्थियों के बीच कोई भावनात्मक संबंध नहीं होता है, जिन्हें बीमित व्यक्ति की मृत्यु पर ही लाभ प्राप्त करने का अधिकार होता है। निश्चित अवधि की पॉलिसियों के लिए, यह जोखिम इस संभावना से और भी बढ़ जाता है कि लाभ के भुगतान के समय पॉलिसीधारक के अलावा कई अन्य लाभार्थी भी हो सकते हैं। "इसलिए, इन उत्पादों का उपयोग - मनी लॉन्ड्रिंग की एक क्लासिक योजना के संदर्भ में - भावनात्मक रूप से जुड़े न होने वाले लाभार्थियों को कम समय में धन हस्तांतरित करने के उपकरण के रूप में किया जा सकता है " (देखें IVASS के महासचिव स्टेफानो डी पोलिस का भाषण, "बीमा क्षेत्र में उचित सत्यापन: ग्राहक, लाभार्थी और लाभकारी प्राप्तकर्ता," 7, अंतिम उद्धृत) ।

इसलिए मध्यस्थ के लिए पॉलिसीधारक और नामित लाभार्थी (लाभार्थियों) के बीच संबंधों से संबंधित सभी जानकारी प्राप्त करना और गहन मूल्यांकन करना आवश्यक है, विशेष रूप से जहां कोई भावनात्मक बंधन नहीं है, साथ ही पॉलिसी में जमा की गई धनराशि के स्रोत के बारे में उचित जानकारी होना भी आवश्यक है।

इस संदर्भ में, अवैध उद्देश्यों के लिए प्रणाली के उपयोग की रोकथाम और प्रतिकार " ...ग्राहकों को पूर्ण जानकारी सुनिश्चित करने, वित्तीय लेनदेन की पता लगाने की क्षमता और संदिग्ध लेनदेन की पहचान करने के उद्देश्य से उपायों की शुरुआत के माध्यम से " सामने आता है (देखें आर. रज़ांटे, मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी कानून और अभ्यास की नियमावली, जी. जियाप्पिचेली एडिटोर, 2020, 198 )। दूसरे शब्दों में, मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी आवश्यकताओं के जटिल समूह के तीन मूलभूत स्तंभ यथावत बने रहते हैं: 1) ग्राहक की उचित सतर्कता; 2) लेनदेन और संबंध डेटा का संरक्षण; 3) संदिग्ध लेनदेन की रिपोर्टिंग।

विनियमन 44/2019 के अनुच्छेद 32 के अनुसार, नए ग्राहकों के साथ-साथ मौजूदा ग्राहकों पर भी उचित जांच पड़ताल की जाती है, जब मनी लॉन्ड्रिंग के संबंधित जोखिम को बढ़ाने वाले कारक मौजूद हों, साथ ही पॉलिसी की अवधि के दौरान "कम से कम" (जैसा कि कानून में कहा गया है) निम्नलिखित समयों पर: जब निरंतर संबंध स्थापित होता है (अर्थात, जीवन बीमा जारी करने के मामले में, चाहे खुदरा हो या समूह); जब लाभार्थी नामित किया जाता है, जिसमें लागू होने पर लाभार्थी में कोई भी परिवर्तन शामिल है; जब लाभ का भुगतान किया जाता है; €15.000 या उससे अधिक की राशि के आकस्मिक लाभ के मामले में; जब ऑपरेटर को मनी लॉन्ड्रिंग का संदेह होता है, "... किसी भी लागू छूट, अपवाद या सीमा की परवाह किए बिना, मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी अध्यादेश के अनुसार एफआईयू द्वारा जारी किए गए असामान्य व्यवहार का प्रतिनिधित्व करने वाले विसंगति संकेतकों और पैटर्न का उपयोग करते हुए "; जब ग्राहक से पहले प्राप्त की गई जानकारी या दस्तावेज़ीकरण की पूर्णता, विश्वसनीयता या सत्यता के संबंध में मात्र संदेह उत्पन्न होता है।

स्पष्ट रूप से, उचित सावधानी बरतने के बाद, संबंध और लेन-देन से संबंधित डेटा और जानकारी को सुरक्षित रखने का दायित्व होता है, जैसे कि प्रीमियम भुगतान के लिए उपयोग किए गए भुगतान के साधनों की जानकारी, प्राप्त पहचान दस्तावेजों की प्रतियां, पॉलिसीधारक के अलावा भुगतानकर्ता की पहचान करने के लिए प्राप्त दस्तावेज, साथ ही पॉलिसीधारक के साथ संबंध और पॉलिसीधारक और लाभार्थियों के बीच संबंध। IVASS विनियमन 44/2019 के अनुच्छेद 40-41 के अनुसार, डेटा को सुरक्षित रखने का दायित्व संबंधित लेन-देन के निष्पादन की तिथि या चल रहे संबंध की समाप्ति की तिथि से दस वर्षों तक रहता है।

अंत में, बीमा मध्यस्थों को यूआईएफ के साथ एक रिपोर्ट दर्ज करना भी आवश्यक है " जब उन्हें पता हो, संदेह हो, या संदेह करने के लिए उचित आधार हों कि मनी लॉन्ड्रिंग या आतंकवादी वित्तपोषण किया जा रहा है, या किया गया है या प्रयास किया गया है " (विधायी डिक्री 231/07 के अनुच्छेद 35 देखें), लेनदेन के आकार, प्रकृति या किए गए कार्यों के आधार पर ज्ञात किसी भी अन्य परिस्थितियों को ध्यान में रखते हुए, उस व्यक्ति की आर्थिक क्षमता और व्यावसायिक गतिविधि पर विचार करते हुए जिससे लेनदेन संबंधित है (विधायी डिक्री 231/07 के अनुच्छेद 41 देखें)।

इस प्रकार, ये रिपोर्टें ऑपरेटर द्वारा ग्राहक की ज्ञात व्यक्तिपरक (ग्राहक-संबंधी) और वस्तुनिष्ठ (लेनदेन-संबंधी) विशेषताओं के आधार पर सही निर्णय लेने का आधार बनती हैं, जो इस उद्देश्य के लिए तब प्रासंगिक हो जाती हैं जब समान मामलों के लिए वर्तमान अभ्यास के संबंध में अनुचित विसंगतियां सामने आती हैं (देखें केस 30/10/2009, संख्या 23017, निदेशक बैंका मर्क. फिन., 2010, I, 99 आदि, पिस्ट्रिटो के नोट के साथ, संदिग्ध मनी लॉन्ड्रिंग लेनदेन की रिपोर्टिंग में शामिल विषयों की जिम्मेदारी )।

यह स्पष्ट है कि इस दायित्व को सही ढंग से पूरा करने के लिए, पिछली सुरक्षा प्रणालियों को प्रभावी ढंग से लागू किया जाना चाहिए: " संदिग्ध लेनदेन की कोई रिपोर्टिंग नहीं हो सकती है, हम इसे यहां दोहराते हैं, ग्राहक की पहचान के उचित और पर्याप्त सत्यापन के बिना " (देखें आर. रज़ांटे, मैनुअल डी लिटरेचुरा ई प्रैटिका डेल'एंटी-रिकिकलैगियो, जी. जियाप्पिचेली एडिटोर, 2020, 201)।

मनी लॉन्ड्रिंग या आतंकवादी वित्तपोषण के संभावित संदेहों का आकलन करने में मध्यस्थों और बीमा कंपनियों की सहायता करने के उद्देश्य से, वित्तीय खुफिया इकाई के प्रस्ताव पर और वित्तीय सुरक्षा समिति से परामर्श करने के बाद, बैंक ऑफ इटली ने 24 अगस्त 2010 को विसंगति संकेतकों वाला प्रावधान जारी किया। ये संकेतक, जो केवल उदाहरण के लिए हैं और निरंतर विकसित हो रहे हैं, "व्यक्तिपरक आकलन या विवेकाधीन व्यवहार से जुड़ी अनिश्चितता को कम करने और संदिग्ध लेनदेन की रिपोर्ट करने के दायित्वों के सही और सुसंगत पालन को सुनिश्चित करने में योगदान देने के उद्देश्य से हैं " ( मध्यस्थों के लिए विसंगति संकेतकों वाले बैंक ऑफ इटली के 24 अगस्त 2010 के प्रावधान के अनुच्छेद 3 देखें )। इस संदर्भ में, बीमा अनुबंधों के लिए विशिष्ट विसंगति संकेतक भी उपलब्ध हैं।

इस संदर्भ में यह भी ध्यान देने योग्य है कि FATF ने जीवन बीमा के लिए जोखिम-आधारित दृष्टिकोण पर दिशानिर्देश भी प्रकाशित किए हैं (देखें FATF, जीवन बीमा क्षेत्र के लिए जोखिम-आधारित दृष्टिकोण दिशानिर्देश, 25 अक्टूबर 2018, जो संगठन की वेबसाइट www.fatf-gafi.org पर उपलब्ध है)।

मेलिसेंडा गॉटलिंडे पुतिन द्वारा संपादित

मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी और आतंकवाद के वित्तपोषण से निपटने के लिए प्राथमिक नियामक ढांचा, बीमा क्षेत्र सहित, पर्यवेक्षी प्राधिकरण द्वारा विशिष्ट नियामक कार्यान्वयन के अंतर्गत आता है।

दरअसल, IVASS विनियमन संख्या 44/2019, जिसमें " विधायी डिक्री संख्या 231 दिनांक 21 नवंबर 2007 के अनुच्छेद 7, पैराग्राफ 1, अक्षर क) के अनुसार, संगठन, प्रक्रियाओं, आंतरिक नियंत्रणों और ग्राहक उचित परिश्रम के संबंध में धन शोधन और आतंकवादी वित्तपोषण के उद्देश्यों के लिए बीमा कंपनियों और बीमा मध्यस्थों के उपयोग को रोकने के उद्देश्य से कार्यान्वयन प्रावधान " शामिल हैं, जिसे विधायी डिक्री संख्या 90/2017 द्वारा इटली में तथाकथित चौथे यूरोपीय धन शोधन विरोधी निर्देश को लागू करने और विधायी डिक्री संख्या 125/2019 द्वारा इटली में पांचवें यूरोपीय धन शोधन विरोधी निर्देश के कार्यान्वयन के बाद संशोधित किया गया है, धन शोधन की रोकथाम के लिए संगठन, प्रक्रियाओं और आंतरिक नियंत्रणों के नियमों के साथ-साथ संबंधित अनुच्छेद 3 में सूचीबद्ध कंपनियों, बीमा मध्यस्थों और अन्य संस्थाओं के लिए उचित परिश्रम के नियमों को विनियमित करता है।

इसलिए संगठनात्मक नियंत्रणों को इस प्रकार से डिज़ाइन किया गया है कि प्राप्तकर्ता समय-समय पर मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवादी वित्तपोषण के जोखिम का स्व-मूल्यांकन कर सकें, जिससे वे वास्तव में अवगत हैं, अर्थात् संगठन और उसके आंतरिक नियंत्रणों की भेद्यता के स्तर की पहचान कर सकें, और इसलिए इसे कम करने और इसका मुकाबला करने के लिए सभी उपयुक्त उपायों का चयन और अपना सकें।

यह विनियमन आनुपातिकता के सिद्धांत और मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी उपायों को निर्देशित करने वाले मूल सिद्धांत, अर्थात् जोखिम-आधारित दृष्टिकोण पर आधारित है: प्रत्येक बाध्य इकाई को अपने व्यवसाय के लिए जोखिम के विभिन्न स्तरों का आकलन करना होगा और जोखिम के स्तर के आधार पर विभिन्न स्तरों की जटिलता वाले मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी सुरक्षा उपायों, नियंत्रणों और प्रक्रियाओं को अपनाना होगा।

जानकारी को पूर्ण करने के लिए, यह उल्लेख किया जाना चाहिए कि IVASS प्रावधान 111/2021 को 24 जुलाई 2021 के आधिकारिक राजपत्र में प्रकाशित किया गया था। यह प्रावधान, विधायी डिक्री 231/07 के अनुच्छेद 15-16 और बाद के संशोधनों को लागू करते हुए, धन शोधन जोखिम के विश्लेषण और मूल्यांकन के लिए मानदंड और कार्यप्रणाली को परिभाषित करता है और बीमा मध्यस्थों, जिनमें एजेंट भी शामिल हैं, के लिए धन शोधन-विरोधी और आंतरिक लेखापरीक्षा कार्य स्थापित करने, इसके मालिकों की पहचान करने और संदिग्ध लेनदेन की रिपोर्टिंग के लिए जिम्मेदार व्यक्ति को नियुक्त करने हेतु आकार और संगठनात्मक आवश्यकताओं को निर्धारित करता है।

इसलिए यह स्पष्ट प्रतीत होता है कि, बीमा क्षेत्र के लिए भी, " केवल द्वितीयक कानून के माध्यम से, जो प्राथमिक कानून के प्राप्तकर्ताओं के विशाल दर्शकों की तुलना में अधिक समरूप विषयों को संबोधित करता है, वास्तविक जोखिम के आधार पर सुरक्षा उपायों के कार्यान्वयन के लिए ठोस संकेत प्रदान करना संभव है " (देखें IVASS, प्रावधान 111/2021 की प्रस्तुति पर रिपोर्ट )। दूसरी ओर, " संबंधित कानून का पालन न करने से (स्पष्ट दंडात्मक प्रभाव के अलावा) मध्यस्थ के शासन पर असर पड़ता है; और यह बात तब और भी सच हो जाती है जब यह तर्क दिया जाता है कि संबंधित जोखिम के संपर्क में आने से समान रूप से "कानूनी" और "प्रतिष्ठा" संबंधी जोखिम उत्पन्न होते हैं, जिनका कंपनी के लाभ-हानि खाते पर अनिवार्य रूप से प्रभाव पड़ता है " ( आर. रज्ज़ांटे, बीमा कंपनियों के लिए धन शोधन-विरोधी कानून के विषय पर कुछ "मेटा-न्यायिक" विचार, दिर. इकोनोमिया एसिकुरा (दल 2012 दिर. ई फिस्कलिटा एसिकुर.), फास्क. 2, 2002, 295 )।

द्वितीयक नियामक ढांचे की जांच करने के बाद, यह प्रारंभिक रूप से पाया गया है कि बीमा क्षेत्र में मनी लॉन्ड्रिंग का जोखिम विशेष रूप से जीवन बीमा उत्पादों के वितरण में निहित है, जो अपनी प्रकृति और वित्तीय सामग्री के कारण मनी लॉन्ड्रिंग प्रक्रिया के अंतर्निहित तर्क के लिए उपयुक्त हैं।

अधिक विस्तार से देखने पर यह स्पष्ट हो जाता है कि जोखिम का स्तर उत्पाद की विशेषताओं और विशिष्ट गुणों के आधार पर भिन्न होता है। इस संदर्भ में, हम 3 मई, 2017 को एआईकॉम (इतालवी अनुपालन संघ) द्वारा आयोजित IVASS के साथ एक फोरम में IVASS के महासचिव स्टेफानो डी पोलिस के भाषण को याद करते हैं, जिसमें उन्होंने मनी लॉन्ड्रिंग जोखिम के विश्लेषण को "शुद्ध जोखिम" और "अशुद्ध जोखिम" जीवन बीमा उत्पादों में विभाजित किया था, जिन्हें आगे "पूर्ण जीवन" और "निश्चित अवधि" जीवन बीमा पॉलिसियों में विभाजित किया गया था (देखें IVASS के महासचिव स्टेफानो डी पोलिस का भाषण, "बीमा क्षेत्र में उचित सत्यापन: ग्राहक, लाभार्थी और लाभकारी स्वामी," जो 3 मई, 2017 को मिलान में आयोजित मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी फोरम: "नया 231/07" में दिया गया था )।

पूर्वोक्त तथाकथित "शुद्ध जोखिम" उत्पादों (जैसे, अस्थायी जीवन बीमा, बंधक और व्यक्तिगत ऋणों की सुरक्षा के लिए पीपीआई) के लिए, निरीक्षण प्राधिकरण द्वारा किए गए विश्लेषणों के परिणामों से यह निष्कर्ष निकला है कि इनमें धन शोधन का जोखिम कम होता है। इसका कारण यह है कि, अन्य विशिष्टताओं के अलावा, लाभ का भुगतान केवल पूर्व-निर्धारित घटनाओं (बीमाधारक की मृत्यु) के घटित होने पर ही किया जाता है और केवल जीवित पॉलिसीधारक ही अनुबंध के शीघ्र भुगतान का अनुरोध करने का हकदार होता है। अतः, इन उत्पादों के विशिष्ट संविदात्मक मॉडल, "... एक पारंपरिक धन शोधन योजना के संदर्भ में, भावनात्मक संबंधों (रिश्तेदारी, विवाह, नागरिक संघ, सहवास आदि) से असंबंधित लाभार्थियों को कम समय में धन हस्तांतरित करने के साधन के रूप में आसानी से उपयोग के लिए उपयुक्त नहीं हैं " (देखें IVASS के महासचिव स्टेफानो डी पोलिस का भाषण, बीमा क्षेत्र में पर्याप्त सत्यापन: ग्राहक, लाभार्थी और लाभकारी स्वामी, 6, अंतिम उद्धृत) ।

"संपूर्ण जीवन" बीमा उत्पादों के लिए, बढ़ा हुआ जोखिम उन मामलों से जुड़ा है जिनमें पॉलिसीधारक और लाभार्थियों के बीच कोई भावनात्मक संबंध नहीं होता है, जिन्हें बीमित व्यक्ति की मृत्यु पर ही लाभ प्राप्त करने का अधिकार होता है। निश्चित अवधि की पॉलिसियों के लिए, यह जोखिम इस संभावना से और भी बढ़ जाता है कि लाभ के भुगतान के समय पॉलिसीधारक के अलावा कई अन्य लाभार्थी भी हो सकते हैं। "इसलिए, इन उत्पादों का उपयोग - मनी लॉन्ड्रिंग की एक क्लासिक योजना के संदर्भ में - भावनात्मक रूप से जुड़े न होने वाले लाभार्थियों को कम समय में धन हस्तांतरित करने के उपकरण के रूप में किया जा सकता है " (देखें IVASS के महासचिव स्टेफानो डी पोलिस का भाषण, "बीमा क्षेत्र में उचित सत्यापन: ग्राहक, लाभार्थी और लाभकारी प्राप्तकर्ता," 7, अंतिम उद्धृत) ।

इसलिए मध्यस्थ के लिए पॉलिसीधारक और नामित लाभार्थी (लाभार्थियों) के बीच संबंधों से संबंधित सभी जानकारी प्राप्त करना और गहन मूल्यांकन करना आवश्यक है, विशेष रूप से जहां कोई भावनात्मक बंधन नहीं है, साथ ही पॉलिसी में जमा की गई धनराशि के स्रोत के बारे में उचित जानकारी होना भी आवश्यक है।

इस संदर्भ में, अवैध उद्देश्यों के लिए प्रणाली के उपयोग की रोकथाम और प्रतिकार " ...ग्राहकों को पूर्ण जानकारी सुनिश्चित करने, वित्तीय लेनदेन की पता लगाने की क्षमता और संदिग्ध लेनदेन की पहचान करने के उद्देश्य से उपायों की शुरुआत के माध्यम से " सामने आता है (देखें आर. रज़ांटे, मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी कानून और अभ्यास की नियमावली, जी. जियाप्पिचेली एडिटोर, 2020, 198 )। दूसरे शब्दों में, मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी आवश्यकताओं के जटिल समूह के तीन मूलभूत स्तंभ यथावत बने रहते हैं: 1) ग्राहक की उचित सतर्कता; 2) लेनदेन और संबंध डेटा का संरक्षण; 3) संदिग्ध लेनदेन की रिपोर्टिंग।

विनियमन 44/2019 के अनुच्छेद 32 के अनुसार, नए ग्राहकों के साथ-साथ मौजूदा ग्राहकों पर भी उचित जांच पड़ताल की जाती है, जब मनी लॉन्ड्रिंग के संबंधित जोखिम को बढ़ाने वाले कारक मौजूद हों, साथ ही पॉलिसी की अवधि के दौरान "कम से कम" (जैसा कि कानून में कहा गया है) निम्नलिखित समयों पर: जब निरंतर संबंध स्थापित होता है (अर्थात, जीवन बीमा जारी करने के मामले में, चाहे खुदरा हो या समूह); जब लाभार्थी नामित किया जाता है, जिसमें लागू होने पर लाभार्थी में कोई भी परिवर्तन शामिल है; जब लाभ का भुगतान किया जाता है; €15.000 या उससे अधिक की राशि के आकस्मिक लाभ के मामले में; जब ऑपरेटर को मनी लॉन्ड्रिंग का संदेह होता है, "... किसी भी लागू छूट, अपवाद या सीमा की परवाह किए बिना, मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी अध्यादेश के अनुसार एफआईयू द्वारा जारी किए गए असामान्य व्यवहार का प्रतिनिधित्व करने वाले विसंगति संकेतकों और पैटर्न का उपयोग करते हुए "; जब ग्राहक से पहले प्राप्त की गई जानकारी या दस्तावेज़ीकरण की पूर्णता, विश्वसनीयता या सत्यता के संबंध में मात्र संदेह उत्पन्न होता है।

स्पष्ट रूप से, उचित सावधानी बरतने के बाद, संबंध और लेन-देन से संबंधित डेटा और जानकारी को सुरक्षित रखने का दायित्व होता है, जैसे कि प्रीमियम भुगतान के लिए उपयोग किए गए भुगतान के साधनों की जानकारी, प्राप्त पहचान दस्तावेजों की प्रतियां, पॉलिसीधारक के अलावा भुगतानकर्ता की पहचान करने के लिए प्राप्त दस्तावेज, साथ ही पॉलिसीधारक के साथ संबंध और पॉलिसीधारक और लाभार्थियों के बीच संबंध। IVASS विनियमन 44/2019 के अनुच्छेद 40-41 के अनुसार, डेटा को सुरक्षित रखने का दायित्व संबंधित लेन-देन के निष्पादन की तिथि या चल रहे संबंध की समाप्ति की तिथि से दस वर्षों तक रहता है।

अंत में, बीमा मध्यस्थों को यूआईएफ के साथ एक रिपोर्ट दर्ज करना भी आवश्यक है " जब उन्हें पता हो, संदेह हो, या संदेह करने के लिए उचित आधार हों कि मनी लॉन्ड्रिंग या आतंकवादी वित्तपोषण किया जा रहा है, या किया गया है या प्रयास किया गया है " (विधायी डिक्री 231/07 के अनुच्छेद 35 देखें), लेनदेन के आकार, प्रकृति या किए गए कार्यों के आधार पर ज्ञात किसी भी अन्य परिस्थितियों को ध्यान में रखते हुए, उस व्यक्ति की आर्थिक क्षमता और व्यावसायिक गतिविधि पर विचार करते हुए जिससे लेनदेन संबंधित है (विधायी डिक्री 231/07 के अनुच्छेद 41 देखें)।

इस प्रकार, ये रिपोर्टें ऑपरेटर द्वारा ग्राहक की ज्ञात व्यक्तिपरक (ग्राहक-संबंधी) और वस्तुनिष्ठ (लेनदेन-संबंधी) विशेषताओं के आधार पर सही निर्णय लेने का आधार बनती हैं, जो इस उद्देश्य के लिए तब प्रासंगिक हो जाती हैं जब समान मामलों के लिए वर्तमान अभ्यास के संबंध में अनुचित विसंगतियां सामने आती हैं (देखें केस 30/10/2009, संख्या 23017, निदेशक बैंका मर्क. फिन., 2010, I, 99 आदि, पिस्ट्रिटो के नोट के साथ, संदिग्ध मनी लॉन्ड्रिंग लेनदेन की रिपोर्टिंग में शामिल विषयों की जिम्मेदारी )।

यह स्पष्ट है कि इस दायित्व को सही ढंग से पूरा करने के लिए, पिछली सुरक्षा प्रणालियों को प्रभावी ढंग से लागू किया जाना चाहिए: " संदिग्ध लेनदेन की कोई रिपोर्टिंग नहीं हो सकती है, हम इसे यहां दोहराते हैं, ग्राहक की पहचान के उचित और पर्याप्त सत्यापन के बिना " (देखें आर. रज़ांटे, मैनुअल डी लिटरेचुरा ई प्रैटिका डेल'एंटी-रिकिकलैगियो, जी. जियाप्पिचेली एडिटोर, 2020, 201)।

मनी लॉन्ड्रिंग या आतंकवादी वित्तपोषण के संभावित संदेहों का आकलन करने में मध्यस्थों और बीमा कंपनियों की सहायता करने के उद्देश्य से, वित्तीय खुफिया इकाई के प्रस्ताव पर और वित्तीय सुरक्षा समिति से परामर्श करने के बाद, बैंक ऑफ इटली ने 24 अगस्त 2010 को विसंगति संकेतकों वाला प्रावधान जारी किया। ये संकेतक, जो केवल उदाहरण के लिए हैं और निरंतर विकसित हो रहे हैं, "व्यक्तिपरक आकलन या विवेकाधीन व्यवहार से जुड़ी अनिश्चितता को कम करने और संदिग्ध लेनदेन की रिपोर्ट करने के दायित्वों के सही और सुसंगत पालन को सुनिश्चित करने में योगदान देने के उद्देश्य से हैं " ( मध्यस्थों के लिए विसंगति संकेतकों वाले बैंक ऑफ इटली के 24 अगस्त 2010 के प्रावधान के अनुच्छेद 3 देखें )। इस संदर्भ में, बीमा अनुबंधों के लिए विशिष्ट विसंगति संकेतक भी उपलब्ध हैं।

इस संदर्भ में यह भी ध्यान देने योग्य है कि FATF ने जीवन बीमा के लिए जोखिम-आधारित दृष्टिकोण पर दिशानिर्देश भी प्रकाशित किए हैं (देखें FATF, जीवन बीमा क्षेत्र के लिए जोखिम-आधारित दृष्टिकोण दिशानिर्देश, 25 अक्टूबर 2018, जो संगठन की वेबसाइट www.fatf-gafi.org पर उपलब्ध है )।